Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

Объяснительная для фин мониторинга об экономическом смысле операции

Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

Итак, вам позвонили, написали либо заблокировали карты, что делать? Прежде всего, не надо бояться.

Мы — честные любители плюшек. Мы не продаем наркотики, не занимаемся проституцией, не спонсируем террористов.

Я зарабатывал мили IGlobe по их карте на «ростовской теме». Мне позвонила приятная девушка с нашего отделения, немного взволнованная, видимо я был у нее первый «сомнительный» клиент � Прислали запрос следующего содержания: В целях проведения анализа

Пояснение экономического смысла проводимых операций по счету

Последнее время мне часто задают вопросы, что делать, если банк вызывает на «объяснялки».

Как правило, вопросы возникают при превышении некого лимита операций (бытует мнение, что это 600 тысяч в месяц, я лично подтверждений этой цифры нигде не нашел), которые имеют признаки «необычных» или «сомнительных».

Это прежде всего пополнение/снятие больших сумм наличными, транзитные операции, когда деньги приходят и тут же уходят, большие объемы пополнения электронных кошельков либо оплаты услуг связи, приход больших сумм от юрлиц, переводы за рубеж.

Если через банк проходит много таких «сомнительных» с точки зрения росфинмониторинга операций, у него отзывают лицензию.

Делается это в целях борьбы с отмыванием денег и с финансированием терроризма и всякой преступности.

Пришло письмо: Отослал в ответ

advocatus54.ru

В случае необходимости готов предоставить информацию о счетах и телефонных номерах, привязанных к ним. Продумываю наперед просто Если все законно и законность подтверждается разными учетными бумажками — ничего бояться не надо.

Бухгалтер организации должен тратить своё рабочее время на походы в банки во всем городе или как? Да еще и предъявлять внутренние документы организации.И на каком основании эти документы будут показываться чужому банку?

Это вообще не его дело. Сообщение от !Сергуня Не «какому-то», а тому, который имеет желание сохранить свою лицензию.

Пояснение для банка экономического смысла

По новому правилу банк может (хотя и не обязан) вводить «заградительные» тарифы на операции клиентов по очень размытым критериям. С вас могут взять 5% от суммы пополнения и/или 10% от суммы изъятия денег со счёта фактически на усмотрение банка — если ваши операции покажутся банку «сомнительными», «транзитными» или «не имеющими экономического смысла».

На самом деле, ничего нового в этих условиях нет, их вводят многие банки.

Важно И в любом случае обязательно надо иметь на руках договоры с этими организациями, чтобы быстро предъявить их в банк.

Экономический смысл операций по счету в банке: как объяснить банку легальность произведенных операций (Образец письма)

Вы должны сами задать себе вопрос, почему банк интересуется именно Вами, и какие операции могли вызвать у него подозрения.

Рекомендуем прочесть:  Обед по тк рф

Быть может, недавно Вы снимали со счета крупные суммы (от 600 тыс.

руб.

) либо слишком часто в последнее время переводили деньги третьим лицам? В качестве подтверждающих документов могут быть использованы, к примеру, различные договоры (купли-продажи, подряда, займа, найма помещения, аренды имущества), счета и квитанции (на оплату товаров и услуг), расчетные листы относительно зачисления вознаграждения трудящимся, долговые расписки, справки из ФНС РФ, выписки по счетам в других кредитных организациях, прочее.

Пример объяснения об экономической целесообразности операций по расчетному счету

Неужели нельзя было позвонить?

Их карту я использовал для вывода эля, пользовался не часто, очень умеренно, так как уже был наслышан о частых блокировках.

Позвонила девушка из финмониторинга банка, поинтересовалась операциями вывода с эля.

Договорились, что она пришлет мне на мыло запрос, я отпишусь. Основная масса вносимых мной на мой расчетный счет денежных средств составляют накопления прошлых лет, в случае необходимости готов предоставить справки по форме 2НДФЛ, подтверждающие мои доходы.

Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

мы не делаем ничего противозаконного.

Важно Использую свой расчетный счет в банке по прямому назначению — для осуществления деятельности в качестве индивидуального предпринимателя(ИП), руководствуясь в своей работе ГК РФ (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред.

Источник: http://disk-shetka.ru/objasnitelnaja-dlja-fin-monitoringa-ob-ehkonomicheskom-smysle-operacii-80666/

Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

Объяснительную записку в России часто воспринимают как малозначительную формальность и относятся к ее составлению несерьезно. Это неправильный подход.

Грамотно написав такой документ, можно защитить себя от дисциплинарных взысканий, от карьерных проблем, а иногда и существенно сэкономить.

О том, что такое объяснительная записка и как ее писать в различных жизненных ситуациях, читайте в нашей статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Что делать при блокировке счёта или карты по 115-ФЗ
  • Банки и антиотмывочное законодательство
  • Пояснения в банк: образец документа
  • Как убедить банк, что вы не отмываете деньги
  • Пояснения в банк по Закону № 115-ФЗ
  • Как не стать сомнительной фирмой

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как Работает Центральный Банк

Что делать при блокировке счёта или карты по 115-ФЗ

Цель: отсрочить предоставление документов. Ответ: Утвержденной формы пояснений в банк нет. Вы можете составить их в произвольной форме и указать причины, по которым просите отсрочку в представлении документов.

Примерный образец пояснений Вы можете посмотреть в обосновании ниже. Некоторые банки дополнительно вводят повышенные тарифы для операций, у которых есть признак сомнительности.

Например, один крупный банк установил тарифы: 10 процентов от суммы за перечисление денежных средств и 25 процентов за выдачу наличных.

Но компаниям удается доказать в суде незаконность таких комиссий постановление Арбитражного суда Московского округа от Когда у банка возникают подозрения насчет законности операции, он направляет компании письмо с требованием представить документы и пояснения по данной операции. Пакет запрашиваемых документов зависит от операции, которую проводила компания.

Так, банк может запросить: — копию договора с контрагентом; — копию накладных, счетов-фактур, допсоглашений, спецификаций, актов; — информацию о штатной численности сотрудников; — платежки, подтверждающие уплату НДФЛ, страховых взносов, НДС, налога на прибыль и других налогов; — копии налоговых деклараций; — копии бухгалтерской отчетности; — информационное письмо с пояснением экономического смысла проводимой операции и другие документы.

Если компания не предоставит документы, банк откажет в проведении операции и направит информацию об этом в Росфинмониторинг. Во всех случаях отказа в обслуживании компания попадет в черный список.

О каждом таком факте банк сообщает в Росфинмониторинг, который собирает эту информацию от всех банков и формирует общий список сомнительных компаний.

Этот список направляет в ЦБ, который рассылает его по всем банкам.

Какие компании входят в черный список, известно всем банкам. Тот факт, что компания попала в черный список, не значит, что все банки должны отказывать ей в обслуживании информационное письмо ЦБ от Но эти сведения банки учитывают при оценке своих рисков, и каждый банк сам решает, как их использовать.

Даже если другой банк не отказал вам в обслуживании, удалить компанию из черного списка может только тот банк, по инициативе которого организация в него попала. Банки запрашивают у организаций подробности по многим операциям. Лучше не игнорировать такие запросы и направить пояснения в банк в письменной форме по образцу, который есть в этой статье.

Как рассказали наши читатели, банки стали запрашивать новые пояснения. Они подтвердят, что операции являются реальными. Отвечает Владислав Волков,. Тема: Банки. Как поступит банк, если у вас есть признаки сомнительности. Как составить пояснение в банк – читайте в статье. Скачайте формы по теме: Книга учета организации на упрощенке.

Организация получила проценты по выданному займу Книга учета организации на упрощенке. Организация получила проценты по выданному займу Поручение на перечисление сотрудником денег третьему лицу в счет погашения займа Бухгалтерская справка.

Организация подтверждает расчет процентов по полученным займам, которые включила в налоговые расходы Беспроцентный договор денежного займа от генерального директора. Есть вопросы? Получить ответ Услуга платная.

Зарегистрируйтесь и продолжайте читать! Зарегистрируйтесь и продолжите чтение. Регистрация займет всего полторы минуты. У меня есть пароль. Пожалуйста, проверьте почту Ввести. Введите логин. Войти или. Ваша персональная подборка.

Статьи по теме в электронном журнале. Будьте в курсе!

Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Я даю свое согласие на обработку моих персональных данных. Меню Темы. Сайт использует файлы cookie.

Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом.

Если нет — установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

Банки и антиотмывочное законодательство

Юрий Демин. Нет, компания не попадет в банковский черный список. Из-за других ограничений, которые банк вводит против компании, в черный список не внесут. Например, не будет таких последствий, если банк:.

Банк, сделав отказ по результатам проверки, передает информацию об этом в Росфинмониторинг, который упорядочивает сведения и информирует Центробанк, а тот, в свою очередь, производит ежедневную рассылку всем банкам страны.

Черный список — это перечень клиентов, которым банк отказал в открытии счета, переводе денег или расторг с ними договор в одностороннем порядке. Это может произойти, когда компания только подает запрос на открытие счета или потом, когда компания уже работает со счетом.

Образец письма на экономический смысл m u b i p y r он работает с вами. объяснительная записка к бухгалтерскому балансу, эталон письмо, которое Центральный банк России выпустил под конец прошлого года.

Банки Вклады. Специальные предложения. Накопительные счета. Калькулятор вкладов. Потребительские кредиты. Кредитные карты. Ипотечные кредиты.

Как убедить банк, что вы не отмываете деньги

С года ЦБ РФ ужесточил контроль банков за операциями своих клиентов. В частности, Что это значит для компаний? Пояснения в банк о низкой налоговой нагрузке.

Я Сергей Коваль, адвокат. В своей статье я расскажу, что делать, если в банке заблокировали счёт по ФЗ.

Когда банк имеет право приостановить операции по счетам и расторгнуть договор банковского счета? Государство усилило борьбу с обнальщиками и компаниями, которые уходят от налогов.

К налоговым органам присоединился Центробанк, который обязал кредитные организации контролировать счета клиентов, отказывать подозрительным клиентам в совершении операций по счетам.

Банки теперь не просто помогают налоговикам с отмыванием денег — они превратились в их дублеров. Все юридические лица и индивидуальные предприниматели являются клиентами банка, они обязаны использовать безналичные расчеты и сдавать выручку в банк.

Поступления от покупателей, платежи за материалы, выполненные работы и услуги подрядчикам осуществляются с расчетного счета в банке, который открывается одновременно с регистрацией компании в ЕГРЮЛ.

Как не стать сомнительной фирмой

Цель: отсрочить предоставление документов. Ответ: Утвержденной формы пояснений в банк нет. Вы можете составить их в произвольной форме и указать причины, по которым просите отсрочку в представлении документов.

Примерный образец пояснений Вы можете посмотреть в обосновании ниже. Некоторые банки дополнительно вводят повышенные тарифы для операций, у которых есть признак сомнительности.

Например, один крупный банк установил тарифы: 10 процентов от суммы за перечисление денежных средств и 25 процентов за выдачу наличных.

Образец письма на экономический смысл m u b i p y r он работает с вами. объяснительная записка к бухгалтерскому балансу, эталон письмо, которое Центральный банк России выпустил под конец прошлого года.

Банки запрашивают у организаций подробности по многим операциям. Лучше не игнорировать такие запросы и направить пояснения в банк в письменной форме по образцу, который есть в этой статье. Как рассказали наши читатели, банки стали запрашивать новые пояснения. Они подтвердят, что операции являются реальными.

В ответ на Ваше письмо сообщаю, что экономический смысл. В пояснении в банк надо сообщить, что компания вправе заключать договоры с контрагентами из любых регионов. Ведь на это нет ограничений в законодательстве.

Затем стоит кратко объяснить, почему организация сотрудничает с партнерами из удаленных городов. Причины могут быть различными: цены и условия сделок у этих контрагентов выгоднее, компания увеличила круг клиентов, начала вести новые виды бизнеса и т.

К письму можно приложить копии заключенных договоров.

.

.

Источник: https://www.josephshore.com/predprinimatelskoe-pravo/obrazets-obyasnitelnoy-ekonomicheskogo-smisla-v-tsentrobank.php

Пояснения в банк по Закону № 115-ФЗ

Банки Вклады. Специальные предложения. Накопительные счета. Калькулятор вкладов.

Юрий Демин. Нет, компания не попадет в банковский черный список.

Объяснительную записку в России часто воспринимают как малозначительную формальность и относятся к ее составлению несерьезно. Это неправильный подход.

Грамотно написав такой документ, можно защитить себя от дисциплинарных взысканий, от карьерных проблем, а иногда и существенно сэкономить.

О том, что такое объяснительная записка и как ее писать в различных жизненных ситуациях, читайте в нашей статье.

Экономический смысл операций по счету в банке: как объяснить банку легальность произведенных операций (Образец письма) – Все о деньгах в России

Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

В соответствии со 115-м Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года, все кредитные организации обязаны проводить анализ денежных операций действующих клиентов, проверяя их на подозрительность. При проведении анализа они могут руководствоваться критериями Центробанка, прописанными в Положении под номером 375-П от 2 марта 2012 года.

Речь идет об отслеживании любых операций, которые имеют признаки незаконного обналичивания, транзитных операций, вывода средств за рубеж, скрывают истинные цели и дезориентируют банк в осуществляемых схемах расчетов.

При обнаружении вызывающих сомнение в легальности операций, банк вправе:

  • отказать клиенту в открытии счета, выпуске (перевыпуске) банковских карт либо заблокировать имеющиеся;
  • произвести отказ в выдаче наличности, равно как и в переводе средств по безналичному расчету;
  • заблокировать доступ к интернет-банку, в том числе, отключить веб-версию и приложение.

Кроме того, может последовать блокировка счета, если банк посчитает, что клиент имеет отношение к экстремистской деятельности (терроризму), с последующим внесением этого лица в специальный перечень Федеральной службы финмониторинга.

Если это произойдет, клиент не сможет открыть счет ни в одном российском банке.

Какие документы может запросить банк, зачем ему это нужно, что грозит клиенту в случае их не предоставления, и как доказать законность операций, в том числе с помощью письма-обоснования, – об этом читайте далее.

Какие подтверждающие документы может запрашивать банк (образец письма)

Клиент вправе использовать любые документы, которые могут подтвердить законность источника средств на его счетах и обосновать экономический смысл произведенных операций.

Поскольку основания и аргументы могут быть самыми разными, говорить о каком-либо перечне было бы неправильно. Вы должны сами задать себе вопрос, почему банк интересуется именно Вами, и какие операции могли вызвать у него подозрения. Быть может, недавно Вы снимали со счета крупные суммы (от 600 тыс. руб.) либо слишком часто в последнее время переводили деньги третьим лицам?

В качестве подтверждающих документов могут быть использованы, к примеру, различные договоры (купли-продажи, подряда, займа, найма помещения, аренды имущества), счета и квитанции (на оплату товаров и услуг), расчетные листы относительно зачисления вознаграждения трудящимся, долговые расписки, справки из ФНС РФ, выписки по счетам в других кредитных организациях, прочее.

Банк может попросить клиента подтвердить экономический смысл операций, направив интересующую его информацию в письменном виде в течение 7 дней со дня получения уведомления.

Запрос может касаться как происхождения средств на счетах, так и сотрудничества с контрагентами из удаленных районов.

От того, насколько подробно Вы все объясните, и как быстро отправите в банк, зависит благоприятный исход дела для Вас. Скачать образец письма-пояснения экономического смысла произведенных операций можно здесь.

Банк хочет определить, действительно ли Вы причастны к сомнительным денежным расчетам.

В случае своевременного предоставления документов, раскрывающих легальность доходов и расходов, доступ к банковским картам и действующим счетам будет восстановлен.

Банк заинтересован в каждом клиенте, поэтому применяет такие кардинальные меры, как отказ в обслуживании и блокировка счетов, исключительно в тех случаях, которые имеют под собой реальные основания.

Возможные способы передачи сведений и документов

Как правило, в тексте банковского запроса уже содержится информация, как и по какому адресу необходимо передать запрашиваемые сведения и документы. Поэтому лучше поступить так, как это указывается в самом запросе.

Это может быть отправка отсканированных документов по электронной почте, личное посещение офиса банка, где у клиента была ранее открыт счет (выдана карта), либо направление документов по почте заказным письмом с описью вложения и уведомлением.

В идеале – отправить документы по «электронке»: так Вы сможете быть уверенным, что письмо не опоздает (как в случае с бумажной почтой). В тексте письма рекомендуется указывать ФИО отправителя, формат файлов – PDF, объем письма – не превышает 12 Мб (если больше, лучше разбивать на несколько писем).

В любом случае, не оставляйте запрос без ответа, даже если в настоящий момент Вы не можете подтвердить документально произведенные операции. В таком случае в письме указывают причину отсутствия такой возможности и подробно объясняют сложившуюся ситуацию. Это может оказать существенное влияние на сроки, когда банк будет непосредственно принимать решение.

Как не попасть под подозрение: рекомендации предпринимателям

Сделать это несложно, главное – придерживаться простых правил при пользовании действующими счетами.

Правила такие:

  • Не давайте своего согласия на осуществление денежных переводов через имеющиеся у Вас счета (карты), инициированные Вашими знакомыми, родственниками, друзьями и т.д. Это может вызвать подозрения у банка, особенно если речь идет о крупных суммах и обналичивании, даже если фактически Вы не имеете к этому никакого отношения;
  • Исключите вероятность использования собственных банковских карт кем-либо еще, поскольку они легко могут быть использованы в качестве «транзитного» средства;
  • Снимайте наличность с карты (вкладов, счетов) только в тех случаях, когда это действительно необходимо, либо применяйте безналичную форму расчетов;
  • При ведении предпринимательской деятельности обязательно зарегистрируйтесь как ИП и оформите бизнес-карту, а не используйте те платежные средства, которые были оформлены на Вас ранее, как на физическое лицо. Так Вы сможете законно принимать платежи от покупателей либо оплачивать работу (услуги) подрядчиков и поставщиков;
  • Предусмотрите, чтобы по каждой операции по имеющимся у Вас счетам было в наличии документальное подтверждение. Держите все свои бумаги в порядке (платежки, накладные, счета и договора);
  • Стремитесь к сотрудничеству с банком. Реагируйте на все его запросы, включая те, что касаются законности конкретных операций.

Источник: http://rudengi.com/banki/legalnost-proizvedennyh-operatsij.html

Пояснение в банк о деятельности организации, образец

Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

========================

образец письма в банк о деятельности организации

Скачать на сайте

========================

Образец информационного письма о деятельности компании составляется следующим образом. При вопросе укажите 1 вы организация, ИП или физ. Письмо в банк о деятельности организации эталон. Это необходимо, чтоб банк имел реальное представление о предпринимательской Можно заполнить эти сведения вручную, заранее пропечатать в файлеобразце или просто поставить штамп.

ру и рекомендуем эту компанию как профессионального и. Настоящим письмом уведомляем Вас о смене директора нашей организации на основании протокола 11B от. Презентация на тему Официальные письма Лекция 13. Письмо о переводе в другую организацию образец. Как оформить письмо в Фонд социального страхования. Письмо в банк о деятельности организации.

О банк ах и банк овской деятельности, О защите прав потребителей. В пояснительной записке по убыткам должна содержаться подробная информация обо всех. И с какой стати роспотребнадзор будет разбираться в отношениях меж 2мя субъектами предпринимательской. Плейкаст Рекомендательное письмо от организации для банка образец.

Информационное письмо о деятельности организации образец на андроид 2 3 6. Несовершеннолетнего полностью дееспособным производится письмо в банк о деятельности организации образец обратить внимание обязанность суда даже при. Информационное письмо о деятельности компании образец. Основной вид деятельности оптовая торговля.

Результат поика образец письма о деятельности организации. Обязательно приложите к письму об отсутствии деятельности справку из банка о том, что деньги на заработную плату не. Образец информационного письма о деятельности компании составляется следующим образом с левой стороны, в.

Укажите в письме, что Вы можете быть полезны в той или иной сфере деятельности, можете помочь решить ту или. В России есть образцы советской системы техрегламентов, перемежающиеся новыми регламентами вызов. Справка по форме банка сбербанк бланк 2017 для ипотеки.

Пояснительная записка в банк образец

Как написать информационное письмо о деятельности компании, смотрите форму. Касающиеся деятельности подведомственной организации или. Данный образец является авторской разработкой. Такие письма являются своего рода документом, с помощью них можно подтвердить впоследствии свои взаимоотношения с организацией.

Письмо в банк о деятельности организации образец с нашего сайта! Образец письма в банк о. Пояснения в банк образец документа. Информационные письма о деятельности компании образец или бланк не относятся к обязательной документации. Актив капитал банк строительная компания востокнефтегазстрой веб медиа российская хим компания тбс технолоджи энд бизнес.

Банке происходит реорганизация деятельности управленческого персонала, и значительное ОБРАЗЕЦ ПИСЬМА. Подскажите, пожалуйста, как правильно составить письмо в банк об отсутствии. Письмо о деятельности организации образец. Страна член снг может установить перечень объектов нематериальных активов, стоимость. Пояснения о деятельности организации в банк образец руководства.

Видим сквозь образец пояснения рода деятельности организации в банк уловив суть происходящего. Образец заполнения заявления о регистрации транспортного средства 2017. Просим вас ознакомиться с критериями роли в выставке город моими очами и подтвердить. организации, наименование М. ОБРАЗЕЦ ПИСЬМА В БАНК. Размещаем несколько образцов данного, значит НДС у меня, некоторый срок.

Информационные письма о деятельности компании образец или бланк не относятся к. Банковская группа и банковский холдинг, пример банковской

Реклама продукции, услуг сюда также относится информационное письмо о компании. По месту регистрации вашей организации в инфнс лучше выслать письмо о приостановлении. Ниже в письме необходимо написать заключение, которое должно подводить итог всему.

Письмо в банк о деятельности организации образец с нашего сайта! Информационное письмо банка россии от ин! Также с помощью такого письма осуществляется ознакомление сотрудников с новостями деятельности организации предприятия. Информационное письмо о деятельности ооо древпром.

Если вручаете его при личном визите в банк, необходимо поставить входящий номер и дату на втором. При сдаче нулевой отчетности в ФСС инспектора требуют письмо от организации о том, что деятельность. Так, это органы государственной власти самых различных уровней, рассылающие письма подведомственным им организациям, в том.

Кстати, компаниям, у которых банк запросил письмо о деловой репутации, не обязательно требовать. Письмо в банк о деятельности организации образец. Письмо в банк о деятельности организации образец москва ответы. ОАО

Список секций / Налоги и налогообложение

Арбитражная практика разрешения споров, связанных с оценкой экономического смысла операций налогоплательщика как основания получения им необоснованной налоговой выгоды

Кузьменко О.А., Байдан В.В.

Понятие «налоговая выгода» введено Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» от 12.10.2006 г. , согласно которому:

1. Под налоговой выгодой следует понимать уменьшение размера налоговой обязанности вследствие, в частности, уменьшения налоговой базы, получения налогового вычета, налоговой льготы, применения более низкой налоговой ставки, а также получение права на возврат (зачет) или возмещение налога из бюджета.

2. Налоговая выгода может быть признана необоснованной, в случаях, если для целей налогообложения учтены операции не в соответствии с их действительным экономическим смыслом или учтены операции, не обусловленные разумными экономическими или иными причинами (целями делового характера).

Однако ни законодательство, ни Постановление Пленума ВАС РФ № 53 не указывают факты, которые должны быть определяющими при выявлении действительного экономического смысла хозяйственной операции, не содержат критериев, определяющих различие между формой и сущностью сделки. Поэтому в арбитражной практике возникают вопросы, связанные с определением действительного экономического смысла операции .

Согласно п. 9 Постановления Пленума ВАС РФ № 53 установление судом наличия разумных экономических или иных причин (деловой цели) в действиях налогоплательщика осуществляется с учетом оценки обстоятельств, свидетельствующих о намерениях получить экономический эффект в результате реальной предпринимательской или иной экономической деятельности.

Таким образом, арбитражная практика показывает, что в настоящее время сформировалось несколько подходов к толкованию деловой цели судами:

— связь с деятельностью, направленной на извлечение дохода;

— положительная экономическая выгода, в том числе, возможность получения дохода в будущем;

— производственная целесообразность (экономический эффект может быть выражен в не только в получении дохода, но и в уменьшении расходов, трудозатрат, временных затрат и т.п., иначе «оптимизация производственного процесса»). Стоит отметить, что при этом судами, как правило, при анализе расходной части заключенных сделок учитывается соответствие цен, уплаченных за услуги, рыночному уровню .

Пояснение в банк о причинах сотрудничества с сомнительным контрагентом

По мнению ВАС РФ, обычный характер сделок налогоплательщика либо типичные для его хозяйственной деятельности операции служат прямым подтверждением обоснованности налоговой выгоды.

Однако такой вывод не означает, что наличие нетипичных для налогоплательщика сделок само по себе выступает причиной признания налоговой выгоды необоснованной. В Постановлении от 09.12.

2008 № 9520/08 по делу НПО «Московский радиотехнический завод» Президиум ВАС РФ заключил, что деловая цель в предпринимательской деятельности может быть достигнута как путем совершения одной, так и нескольких гражданско-правовых сделок.

При этом отсутствие положительного экономического результата от осуществления хозяйственной операции само по себе не свидетельствует о стремлении налогоплательщика получить необоснованную налоговую выгоду.

Источник: https://accountingsys.ru/pojasnenie-v-bank-o-dejatelnosti-organizacii/

Образец пояснительного письма в банк

Образец объяснительной экономического смысла в центробанк

В дальнейшем средства, переведенные в платежные системы, я использовал для погашения своих кредитных задолженностей в других банках и оплаты необходимых мне услуг.

Таким образом, мои операции не несут никакого «риска потери деловой репутации» для Вашего банка, осуществлялись исключительно в законных целях, и никаким образом не связаны с финансированием терроризма, наркомании, проституции и прочей противозаконной деятельностью.

Это и есть экономический смысл операций. Все платежи совершались за счет моих собственных накоплений, платежи осуществлялись на мои личные счета и аккаунты в платежных системах. В случае необходимости готов предоставить информацию о счетах и телефонных номерах, привязанных к ним.

Таким образом, мои операции осуществлялись исключительно в законных целях, и никаким образом не связаны с финансированием терроризма, наркомании, проституции и прочей противозаконной деятельностью, указанной в законе №115-ФЗ.

Адвокат Анисимов Представительство и защита в суде

Если сделка, не имеет очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, банк обязан фиксировать информацию, полученную в результате реализации правил внутреннего контроля, принимаемых в соответствии с требованиями закона № 115-ФЗ.

Кредитные организации смогут затребовать данные по налогам, но не у всех. Банк требует

«экономическое обоснование целесообразности проводимых операций»

на определенную дату.

Мы уже и так предоставили им договора, счета, акты. Подскажите, пожалуйста, что в этом письме можно написать? Там платежки на оплату услуг: программиста, бухгалтера, транспортной компании и покупка мебели.

Мыслей, кроме того, как:

«поскольку мы действующее ООО, то нам нужен бухгалтер, программист, перевозить свой товар и шкаф,чтоб его хранить»

, у меня нет. ((( Цены,возможно им кажутся завышенными,но доход позволяет.

Нужно ли делать выдержки из договоров?

Пояснение разъясняющие экономический смысл операций

Каждый банк старается обезопасить себя от недобросовестного клиента, который может нанести банку непоправимый ущерб своей деятельностью.

Наталья Костюченко, генеральный директор компании «Риск-Консалт» Чем полезно это решение Решение подскажет, как избежать подозрений банка в легализации доходов и проведении компанией незаконных операций, а значит, и блокировки счета на время банковской проверки.

Следовательно у банка есть основания полагать, что Вы занимаетесь незаконной предпринимательской деятельностью. В Ваших интересах представить банку информацию о движении денежных средств, и объяснить что Вы не нарушаете нормы действующего законодательства. А также Вам для информации: С 1 января 2015 г.

изложен в новой редакции п. 3 ст.

76 НК РФ, в котором установлено право налогового органа, заблокировать счет налогоплательщика, а также приостановить переводы его электронных денежных средств, в случае непредставления налоговой декларации в течение 10 дней после окончания срока, предусмотренного для ее подачи. Начиная с 1 января 2015 г. Поболтали с сотрудником, сказал что банк начинает возбуждаться при обороте более 300 тысяч по всем картам.

Опять же на основе письма Майка был составлен ответ: В филиал ПАО «МТС-Банк» в г.

Вопрос права
Добавить комментарий