Налоги ип такси на енвд

Как открыть ИП для такси в 2019 году – пошаговая инструкция

Налоги ип такси на енвд

Заниматься частным извозом запрещено. Подвезти коллегу до дома или подбросить друга до дачи не возбраняется, разрешено пока и искать попутчиков на всевозможных сайтах и в мобильных сервисах. Однако при получении регулярного дохода от перевозки пассажиров это может классифицироваться, как незаконная предпринимательская деятельность.

Чтобы не бояться штрафов и проверок, необходимо либо стать наемным работником автотранспортного предприятия, либо открыть ИП для такси и получить соответствующее разрешение.

О том, как открыть службу такси, читайте в статье – Бизнес-план такси с расчетами.

Шаг 1: Регистрация ИП для такси

Как открыть такси и начать легальную работу по пассажироперевозкам:

Регистрация индивидуального предпринимателя – самое простое при решении открыть такси. Достаточно подать пакет документов в регистрирующий орган по месту жительства, чтобы уже через несколько дней стать полноправным предпринимателем.

Специальный бесплатный сервис поможет собрать нужные документы и ничего не упустить. Список необходимого:

В заявлении нужно указать свои персональные данные, адрес регистрации по постоянному месту жительства, контактную информацию и выбрать виды деятельности. Чтобы открыть такси подходят следующие коды из ОКВЭД:

  • 49.32. – Деятельность такси – основная;
  • 49.39.3. – Перевозки пассажиров сухопутным транспортом нерегулярные – дополнительно.

Можно обойтись и одним основным видом, ведь при смене деятельности ИП изменения кодов ОКВЭД проводятся бесплатно. Чтобы внести дополнения в перечень видов деятельности или исключить из него код, необходимо подать в налоговую заявление Р24001 без уплаты госпошлины и в течение 5 дней получить лист записи ЕГРИП со всеми изменениями.

Заявление на регистрацию ИП можно подать:

  • при личном визите в налоговую инспекцию или в МФЦ (рекомендуемый способ);
  • через специальный онлайн-сервис, если получить электронную подпись;
  • почтой или курьерской доставкой, если заверить заявление и копию паспорта у нотариуса.

Заполнить заявление в электронном виде, распечатать его, подписать и самостоятельно отнести регистратору – это наиболее экономичный и быстрый вариант открыть ИП такси. При личном обращении в ИФНС придется потратить всего 800 рублей на госпошлину и уже через 3 рабочих дня получить на руки лист записи ЕГРИП. Остальные варианты требуют больше времени и затрат.

Шаг 2: Выбрать систему налогообложения

Предприниматель в течение 30 дней после регистрации вправе определиться с выбором системы налогообложения и подать соответствующее уведомление в ИФНС. Для такси подходят несколько вариантов.

Общая система налогообложения. ИП на ней уплачивают НДФЛ по ставке 13%, НДС по ставке от 0 до 18%, налог на имущество – 2% от стоимости активов, принадлежащих физическому лицу. Ежеквартально нужно отчитывать по доходам и уплачивать НДС, вести бухгалтерский учет, оплачивать страховые взносы за себя и своих работников.

Упрощенная система налогообложения (гл.26.2 НК РФ). УСН позволяет платить 6% от фактических доходов или 15% от разницы между доходами и расходами.

Для отдельных регионов (Республика Крым) предусмотрено временное снижение ставки по УСН до 0%, а ставку от 1 до 6% от доходов могут устанавливать законы субъектов РФ.
Необходимо вести бухучет, ежеквартально сдавать отчетность и платить страховые взносы.

Зато на сумму страховых взносов самозанятые ИП уменьшат сумму налога, а ИП с работниками – на 50%.

ЕНВД (гл.26.3 НК РФ). Специальный режим применяется при оказании автотранспортных услуг по пассажироперевозкам, если у ИП задействовано не более 20 машин для этой деятельности.

Налог по этой системе – это 7,5-15% от базовой доходности, которая составляет 1 500 рублей в месяц за каждое посадочное место.

В среднем за использование в качестве такси обычной легковой машины ежемесячно нужно уплачивать 1 500 руб.

* 4 места *15% = 900 рублей, но окончательная сумма налога зависит от региона – корректирующий коэффициент составляет от 0,05 до 1. В Москве ЕНВД не применяется вовсе.

Причем единый налог уменьшается и на 50% от суммы страховых взносов, уплачиваемых ИП, поэтому фискальные расходы можно снизить.

Патентная система (гл.26.5 НК РФ). Налог за патент – это 4-6% от потенциального дохода, получаемого от пассажирских перевозок автотранспортом, в каждом регионе и даже муниципальном образовании он свой.

Основой для расчета является количество автомобилей (где-то учитывается количество посадочных мест, а где-то нет): так, в районе Крылатское в Москве для машины с 1-5 местами размер потенциального дохода – 300 тысяч рублей в год, для машины с 6-8 местами – уже 1 млн. рублей, а в Санкт-Петербурге налог рассчитывается на количество автомобилей и составляет 500 тыс. руб. в год на одну машину.

Рассчитать актуальную стоимость патента для такси в своем районе можно на сайте Федеральной налоговой службы.

Отсутствует отчетность и требования вести бухучет. Но здесь тоже есть свои ограничения – только с этого года можно применять патент при наличии сразу нескольких машин в таксопарке и сейчас ИП при использовании этой системы не имеет права нанимать более 15 работников. Также применение патента не освобождает от уплаты страховых взносов, а они не уменьшают размер налога к уплате.

Выбор налогового режима ИП – очень важный шаг, ведь от него зависит состав необходимой отчетности, форма ведения бухучета и размер налоговых отчислений.

Работать на ОСНО очень хлопотно, патентная система не предусматривает снижения налога за счет страховых взносов, ЕНВД работает только до 2021 года. Поэтому оптимальным выбором для самозанятого, решившего открыть ИП и работать такси, становится «упрощенка».

Подать уведомление о переходе на УСН можно одновременно с документами на регистрацию ИП.

Источник: https://BiznesZakon.ru/ip/kak-otkryt-ip-dlya-taksi-poshagovaya-instruktsiya

Такси на ЕНВД

Налоги ип такси на енвд

В Налоговом Кодексе РФ предусмотрено много различных систем налогообложений. Каждый налогоплательщик имеет право самостоятельно решить какая ему более подходящая и более выгодная. Поэтому в данной статье рассмотрим специальный режим ЕНВД для службы такси. Но для начала рассмотрим общие требования, определения и особенности данной системы налогообложения.

Общее понятие ЕНВД

ЕНВД – это один из видов системы налогообложения, который могут применять как индивидуальные предприниматели, так и организации, по отношению к определенному виду деятельности. Перейти на этот вид налогообложения налогоплательщики могут в любой момент.

Важно!!! При уплате налога по ЕНВД не берется фактически полученныйдоход, как при УСН, в данном виде системы налогообложения он не имеет никакого значения.

Особенностью ЕНВД является то, что происходит замена налогов по общей системе налогообложения на единый налог.

Налогоплательщики, которые применяют ЕНВД, освобождены от уплаты таких налогов как:

· Налог на доходы физических лиц не платят индивидуальные предпринимателя;

· Юридические лица не платят налог на прибыль;

· Как и индивидуальные предприниматели, так и юридические лица не платят НДС, кроме экспорта;

· Не платиться налог на имущество за исключением объектов, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость

Кто может перейти на ЕНВД

На ЕНВД налогоплательщики могут перейти при определенном виде деятельности. Полный список видов деятельности представлен в ст.346.26 НК РФ. Каждый регион этот список корректирует в зависимости от потребностей своего региона.

Для перехода на ЕНВД индивидуальные предприниматели и юридические лица должны соответствовать определенным условиям:

· Количество наемных работников не превышает 100 человек (указанное ограничение до 31.12.2020 года не применяется к кооперативам и хозобществам, учредителем которых является потребительское общество или союз);

· Доля участия других юридических лиц не более 25%, за исключением предприятий, чей уставной капитал состоит из вкладов общественных организаций инвалидов.

Кто не может применять ЕНВД

Если налогоплательщик решил перейти на ЕНВД, но налоговая инспекция не принимает у него заявление, так как он не соответствует условиям. Поэтому рассмотрим условия, при которых налогоплательщики не могут перейти на ЕНВД :

· Если наемных работников больше 100 человек;

· Налогоплательщики, которые ведут свою деятельность в рамках договора простого товарищества или доверительного управления;

· Налогоплательщики сдают в аренду автозаправочные , а также автогазозаправочные станции;

· Образовательные учреждения, здравоохранения и социальное обеспечение, которые оказывают услуги общественного питания;

· Организации, которые относятся к крупнейшим налогоплательщикам.

Виды деятельности для перехода на ЕНВД

Если индивидуальный предприниматель или организация решили перейти на ЕНВД, тогда у них должен быть вид деятельности таким, какой имеется в списке разрешенных для перехода на ЕНВД:

· Бытовые и ветеринарные услуги:

· Автотранспортные услуги, а именно пассажирские и грузовые перевозки, а так же ремонт и технический осмотр автотранспорта;

· Розничная торговля в магазинах, павильонах, где общая площадь не превышает 150 квадратных метров;

· Рекламные услуги, которые размещаются на рекламных конструкциях, а так же размещение рекламы, как на внутренних, так и на внешних поверхностей транспорта;

· Предоставление временного помещения для проживания площадь, которого не превышает 150 квадратных метров.

Специальный режим ЕНВД для организаций службы такси

Если деятельность службы такси попадает под вид деятельности, для которого предназначено ЕНВД, они могут на нее перейти. Для такси наиболее выгодной системой налогообложения считается УСН и ЕНВД. При ЕНВД индивидуальный предприниматель не может использовать более 20 автомобилей, которые находятся у него в собственности, или оформленным документов на право владения ими.

Для расчета налога принимаются во внимание, только те автомобили, которые участвуют в перевозке пассажиров и количество посадочных мест. Автомобили, которые находятся на ремонте или используются для личных нужд не учитываются при определении налога, только это необходимо подтвердить документально.

Рассчитывается налог следующим образом:

ЕНВД= БД*Кпм*К1*К2*15%, где

БД- базовая доходность, равная 1500 руб. с одного посадочного места,

Кпм — количество посадочных мест, водитель не учитывается,

К1, — коэффициент дефлятор, составляющий в 2015 и 2016 годах одну и ту же величину 1,798

К2- коэффициент, корректирующий базовую доходность (его устанавливают местные власти) 15%- налоговая ставка.

Если, данные для расчета в каждом месяце одинаковые, тогда итоговую сумму расчета необходимо просто умножить на 3.

По какой ставке считать ЕНВД по услугам такси

Общая налоговая ставка по ЕНВД составляет 15%. Однако с 1 октября 2015 года власти муниципалитетов получили право снижать ее значение. Ставка налога может составлять от 7,5 до 15%. Поэтому при применении специального режима ЕНВД необходимо обращать внимание на ставку, которая находится в нормативных документа местных властей.

Требования к водителям и автомобилям, которые работают в такси

Одно из основных требований к работе такси – это автотранспорт должен быть оборудован специальными знаками на боковой поверхности кузова, а также на крыше должен быть установлен фонарик оранжевого цвета. За отсутствие специальных опознавательных знаков могут наложить штрафные санкции:

· 3000 рублей – на водителя автомобиля;

· 10000 рублей – на индивидуального предпринимателя.

А если опознавательные знаки нанесены незаконно, тогда размер штрафа составляет:

· 2500 рублей – на водителя автомобиля;

· 20000 рублей – на самого индивидуального предпринимателя.

Требования к самому водителю, который будет работать в такси:

· Общий стаж работы водителем не должен быть меньше трех лет;

· Прохождение медицинское освидетельствование, она на самом деле формальное, но в путевом листе отметка должна быть;

· Обязательно проверить перед выездом техническое состояние автомобиля

Общие требования к такси:

· Должен быть таксометр, если стоимость проезда фиксированный, тогда он не обязателен;

· Оплата за поездки может осуществляться как наличными, так и безналичными;

· Водитель обязательно должен выдать клиенту чек, который содержит информацию о стоимости проезда, дата, фамилия водителя,.

При несоблюдении всех требований и правил водителя могут оштрафовать.

Бухгалтерский учет в службе такси по ЕНВД

Бухгалтерский учет ведется только на предприятиях, индивидуальные предприниматели его не ведут. На предприятии обязанность вести бухгалтерский учет возлагается на главного бухгалтера или заключается договор на оказания услуг по бухгалтерскому учету.

Ведения бухгалтерского учета в такси основано на первичных документах, которые оформляются при любой хозяйственной операции, например, закупка ГСМ, аренда или покупка автомобиля. Первичные документы должны содержать такую информацию как:

· Наименование документа;

· Дата составления документа;

· Наименование предприятия или данные лица, который составляет документ;

· Величина денежного выражения;

· Наименование должности и ФИО лица, ответственного за оформление данного документа.

Бухгалтерский учет в службе такси ведется по специальным программам. Для малых предприятий законодательством предусмотрен послабленный режим, если в течении месяца у них меньше 30 операций им достаточно вести книгу учета, а после формируется бухгалтерский баланс, в который входит: выручки, расходы, проценты к уплате, прочие доходы, расходы внереализованной деятельности, налоги в бюджет.

В крупных организациях бухгалтерский баланс должен содержать подробную информацию по всем операциям.

Часто задаваемые вопросы

Вопрос №1 Что представляет собой ЕНВД?
Ответ: ЕНВД – это один из видов системы налогообложения, который могут применять как индивидуальные предприниматели, так и организации, по отношению к определенному виду деятельности. Перейти на этот вид налогообложения налогоплательщики могут в любой момент. Размер налога не зависит от фактически полученного дохода. Ставка ЕНВД устанавливается местными властями.

Вопрос №2 Какие данные необходимо учитывать при расчете налога в службе такси по ЕНВД?
Ответ: Для расчета налога принимаются во внимание, только те автомобили, которые участвуют в перевозке пассажиров и количество посадочных мест

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5b017ea555876b749b0f191f/5b9fa938cec0f400ac1e1fb8

Подпадает ли под ЕНВД деятельность такси в 2015–2016 гг.?

Налоги ип такси на енвд

ЕНВД такси (2015–2016 годы) — разрешено ли вмененщикам заниматься деятельностью по перевозке пассажиров? Из нашей статьи вы получите исчерпывающую информацию по этому вопросу, а также найдете практический пример расчета налога по деятельности с использованием такси.

Требования к деятельности с использованием такси

Критерии перехода на ЕНВД для деятельности, связанной с перевозками на такси

Расчет ЕНВД для услуг такси

Требования к деятельности с использованием такси

Для осуществления такой деятельности нужно зарегистрировать организацию или ИП и получить разрешение у властей региона (ст. 9 закона от 21.04.11 № 69-ФЗ). Разрешение выдают на конкретный автомобиль. Если будет использоваться несколько автомашин, то разрешение нужно получать на каждую из них. Срок действия разрешения — 5 лет.

Требования к оборудованию автомобилей в качестве такси и документации для их использования должны быть выполнены. К ним относят наличие:

  • «шашечек» и оранжевого фонаря на кузове;
  • таксометра (при необходимости);
  • путевого листа с отметкой о прохождении ТО перед рейсом и медицинского осмотра водителя;
  • страховки ОСАГО с пометкой: «Для такси»;
  • талона техосмотра или диагностической карты;
  • документов по деятельности такси (разрешений, данных о водителе, правилах перевозки и др.).

Оплата за услуги может производиться как наличными деньгами, так и безналичным способом. При расчете с клиентом нужно выдать квитанцию об оплате за пользование такси. В ней должны быть указаны данные о перевозчике, дата и стоимость услуги, Ф. И. О. сотрудника, проводящего расчет. Невыполнение этих требований приводит к штрафам.

Критерии перехода на ЕНВД для деятельности, связанной с перевозками на такси

Предприниматели, занимающиеся перевозкой пассажиров на такси, могут использовать разные формы налогообложения: ЕНВД, УСН и ОСНО. Конкретные условия применения каждого из режимов зависят от особенностей регионального законодательства.

Об ограничениях на применение ЕНВД читайте в статье «Кто может применять ЕНВД (порядок, условия, нюансы)?».

Чтобы выбор был осознанным, следует просчитать все выгоды или недостатки от использования каждого из режимов. Наиболее удобными и выгодными являются ЕНВД и УСН.

Подробнее о сравнении этих 2 режимов читайте в статье «ЕНВД или УСН: что лучше — вмененка или упрощенка?».

Условия для использования ЕНВД в деятельности такси, ведущейся организациями или ИП, таковы:

  1. В регионе оказание услуг такси подпадает под ЕНВД.
  2. Автомобили для перевозки пассажиров находятся в собственности вмененщика или с оформленным правом владения.
  3. Для перевозки пассажиров используют не более 20 автомобилей.

Для занятия подобной деятельностью нужно встать на учет в ИФНС:

  • по месту нахождения организации;
  • ИП — по месту жительства предпринимателя.

Более подробно о применении вмененного налога при оказании транспортных услуг читайте в статье «Транспортные услуги и ЕНВД в 2015–2016 годах».

Расчет ЕНВД для услуг такси

Физическим показателем для расчета налога является количество посадочных мест.

При расчете налога нужно учитывать только используемые для перевозок автомобили. Не учитываются автомобили, находящиеся в ремонте и используемые для личных нужд. Однако то, что автомобиль не был задействован в услугах по перевозке пассажиров, необходимо подтвердить документально.

Расчет налога за месяц производят по формуле:

ЕНВД = БД × Кпм × К1 × К2 × 15%, где:

ЕНВД — начисляемый налог;

БД — базовая доходность, равная 1 500 руб. с одного посадочного места;

Кпм — количество посадочных мест;

К1 — коэффициент-дефлятор, составляющий в 2015 и 2016 годах одну и ту же величину 1,798;

К2 — коэффициент, корректирующий базовую доходность (его устанавливают местные власти);

15% — ставка налога.

Если количество посадочных мест для каждого из месяцев квартала различается, то расчеты делаются помесячно и затем их результаты складываются.

Соответственно, если данные для расчета налога в каждом месяце квартала были одинаковы, то сумму налога, полученную по этой формуле за месяц, можно будет просто умножить на 3.

Например, налог при использовании одного автомобиля с 4 посадочными местами и при К2 = 1 будет составлять:

ЕНВД = 3 × (1 500 × 4 × 1,798 × 1 × 15%) = 4 854,60 руб.

Эту сумму можно уменьшить на 50% — на выплаченные страховые взносы и больничные.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Источник: https://nalog-nalog.ru/envd/vidy_deyatelnosti_na_envd/podpadaet_li_pod_envd_deyatel_nost_taksi_v_2015_2016_gg/

Как платить налоги с расчетным счетом ип такси на енвд

Налоги ип такси на енвд

Какая информации я должна быть размещена ИП в салоне такси:

  • О перевозчике (ФИО предпринимателя, его регистрационные данные: ИНН, ОГРНИП);
  • О Разрешение на осуществлении деятельности
  • О водителе с его фотографией
  • О надзорном органе, который вправе рассматривать обращения пассажиров в сфере перевозок в легковом такси, и его координаты;
  • О правилах перевозки в режиме такси;

Кроме того у водителя в наличии должны быт следующие документы:

  • путевой лист (в котором содержится информация о ежедневном предрейсовом медицинском осмотре и проверке технической безопасности транспортного средства);
  • страховка ОСАГО
  • талон техосмотра

Когда будете оформлять страховку, не забудьте, что транспортное средство будет использовано как такси.

Порядок получения лицензии, срок ее действия (но не менее 5 лет) и стоимость (в районе 500-3000 руб.) определяется региональным законодательством. В регистрирующий орган подается заявление, копии паспорта, выписка из ЕГРИП, ИНН, копия свидетельства о регистрации автомобиля или договора лизинга. В течение 30 календарных дней лицензия будет оформлена.

Внимание

Для того чтобы получить лицензию, необходимо также соблюсти определенные требования: водительский стаж не меньше 5 лет (или не менее 3 лет, подтвержденных документально), пройденный техосмотр, шашечки на боках и на крыше фонарь.

Обратите внимание, прохождение предрейсовых осмотров обязательно! А это означает, что придется заключать договор со специальной организацией на проведение таких осмотров.

ИП такси – какие налоги? Для ИП такси налоги будут зависеть от того, в каком регионе будет работать предприниматель.

Ип такси – налоги платим и быстро ездим

И если в 2012 году такой перевод обязателен, то с 2013 года он станет добровольным. Выгодно ли вам будет его использовать — решать вам.

Сколько же придется заплатить в этом случае? Предположим, что ИП работает на собственном легковом автомобиле, который содержит 4 посадочных места (обратите внимание, водительское место здесь не считается), а корректирующий коэффициент, установленный региональными властями, составляет 1.

Тогда ЕНВД за квартал в 2012 году составит: ЕНВД = 1500 руб.
* (4 + 4 + 4) * 1,4942 * 1 * 15% = 4034 руб. 1500 руб.

– это базовая доходность по перевозке пассажиров за месяц; 1,4942 – коэффициент-дефлятор в 2012 году (утверждается законодательством); 15% — налоговая ставка по ЕНВД Эта сумма может быть уменьшена на сумму уплаченных страховых взносов и пособий по нетрудоспособности на работников (выплаченных за счет собственных средств), но не более чем наполовину.

Налогообложение такси. особенности и система

Например, УСН и ЕНВД платятся после окончания квартала (до 25 числа). Декларация по УСН предоставляется каждый год до 30 апреля, по ЕНВД ― ежеквартально до 20 числа. Важно! При ПСН предприниматель предварительно оплачивает сумму патента сразу или частями.
Декларацию подавать не нужно.

Нюансы работы ИП такси можно узнать из этого видео: Обязательства ИП по уплате фиксированных взносов Не стоит забывать, какую бы систему налогообложения не выбрал бы ИП, существует обязанность уплаты фиксированный взносов в ПФ. Их начальный размер равен в 2017 году 23 400 руб.

При получении дохода свыше 300 000 рублей, размер взносов увеличивается еще на 1 % от превышающей установленную сумму выручки.

О рисках бизнеса партнеров агрегаторов такси

  • ЕНВД. Этот режим предприниматель может выбрать в том случае если на территории региона, деятельность легкового такси, подпадает под ЕНВД. При применении ЕНВД есть ограничения: для осуществления деятельности ИП может использовать не более 20 транспортных средств.
  • Налогооблагаемая база при ЕНВД = Базовая доходность х Количество посадочных мест(без водителя) х К1 (коэффициент дефлятор) х К2 Базовая доходность ИП такси равна 6000 руб..

в месяц Ставка ЕНВД равна 15% Коэффициент деффлятор , учитывает темпы инфляции: в 2012 году-1.4942 составлял, а в 2013 — 1.569.

Коэффициент К2 нужно рассчитать согласно местному закону о принятии ЕНВД на территории вашего региона.

Важно

Применение ККТ у ИП такси ИП, оказывающие услуги по перевозки пассажиров могут осуществлять расчеты наличными с населением без использования ККТ. Однако при получении денежных средств от заказчика они обязаны выдать ему бланк строгой отчетности (БСО). На данный момент не существует обязательных форм БСО.

Однако бланк строгой отчетности должен содержать все необходимые реквизиты, такие как: наименование, серию и номер БСО на оплату пользования легковым такси; наименование заказчика (фрахтовщика); дату выдачи квитанции на оплату пользования легковым такси; стоимость пользования легковым такси; Ф.И.О. и подпись лица, уполномоченного на проведение расчетов.

Как открыть ип такси – пошаговая инструкция

Это разрешения выдается органам власти того региона, в котором вы проживаете. Следует отметить, что в 2012 году получить разрешение на перевозку пассажиров стало гораздо проще. Теперь разрешение можно получить не только на транспортное средство, находящееся у вас в собственности, но также если вы управляете авто по доверенности или взяли его в аренду.

Источник: http://dtpstory.ru/kak-platit-nalogi-s-raschetnym-schetom-ip-taksi-na-envd/

Налоги ип такси на енвд

Налоги ип такси на енвд

ЕНВД – единый налог на вмененный доход. Сумма к оплате при выборе такой системы налогообложения зависит от количества посадочных мест в транспорте, используемом для перевозки, который зарегистрирован на данного ИП. В то же время ЕНВД может платить предприниматель на такси не во всех регионах.

Электронным бухгалтером воспользовались уже более 200 тыс. предпринимателей в России! Так как электронный бухгалтер создан специально для тех, у кого «маленький бизнес», и содержать/приглашать бухгалтера дорого, да и нет смысла.

Как открыть таксопарк, автопарк и диспетчерскую такси

Техосмотр можно пройти на территории своего в любой организации, имеющей лицензию на проведение техосмотра.

Образец заполнения, бланк ». Такси должно иметь оборудование- таксометр, в случае если стоимость поездок фиксированная, то установка оборудования не обязательна. Оплата за услуги такси может быть осуществлена наличным и безналичным способом.

Такси и т.д.). — Я ИП, работаю как партнер Убера, у меня 30 водителей, я беру себе комиссию 5%, я готов платить налог только с этих 5%, как мне законно все оформить? — У меня ООО, работаем с 50 водителями, какую систему налогообложения выбрать?

Налогообложение ИП в 2017 году оказывающих услуги такси

ЕНВД — это единый налог на вменённый доход. Использование режима, при котором налоги платятся из расчета вмененного дохода, сопровождается обязательной подачей заявления в налоговые органы. В соответствии с п. 3 ст. 346.28 сделать это необходимо и организациям, и предпринимателям в срок, не превышающий 5 рабочих дней после начала деятельности на данном режиме.

В случае возникновения у вас вопросов — всегда можете звонить и спрашивать, круглосуточно работает техническая поддержка, а в личном кабинете всегда можно задать вопрос эксперту (связанный с бланками, снижением налогов и т.п., и т.д.).

Стоимость патента рассчитывается не просто для одного ИП, а с учетом возможной прибыли на каждую машину.

Мы убеждены, что таким образом убыток никуда не девается, а партнер всего лишь берет в долг у государства, не доплачивая в бюджет налог. В результате все 5% комиссии – это не прибыль, это деньги, взятые у государства взаймы.

Ип такси: налогообложение в 2018 году

Да, мы его пока намеренно не указали, потому что по-хорошему схема такой и должна быть. Но жизнь сложилась так, что появились партнеры.

Как платить налоги ИПСервис для расчета налогов и сдачи отчетности ИП Онлайн.

ПСН – система оплаты налогов, которая действует на основе купленного патента. Она может стать выгодной альтернативой ЕНВД в тех регионах, где для перевозки пассажиров он недоступен.

Как платить налоги ИПСервис для расчета налогов и сдачи отчетности ИП Онлайн.

Чтобы правильно выбрать систему налогообложения для индивидуального предпринимателя, который в 2018 году решил открыть бизнес и будет заниматься перевозкой пассажиров на такси, необходимо не только просчитать, сколько он будет платить в госбюджет из своей прибыли, но также учесть документацию для заполнения и отчетности в органы налогового контроля.

Регистрация индивидуального предпринимателя – самое простое при решении открыть такси. Достаточно подать пакет документов в регистрирующий орган по месту жительства, чтобы уже через несколько дней стать полноправным предпринимателем.

Есть ли трудности со стороны взаимодействия с банками?

Так, ЕНВД может применяться только ИП или ООО, которые обладают не более чем 20 транспортными средствами для осуществления перевозок.
Допустим, 01.10.2015 создается ИП в Республике Дагестан, г. Махачкала, которое будет оказывать услуги такси с использованием 10 транспортных средств. Рассчитаем размер налогового бремени на 4-й квартал 2015 года для ИП по заданным условиям.

Заниматься частным извозом запрещено. Подвезти коллегу до дома или подбросить друга до дачи не возбраняется, разрешено пока и искать попутчиков на всевозможных сайтах и в мобильных сервисах. Однако при получении регулярного дохода от перевозки пассажиров это может классифицироваться, как незаконная предпринимательская деятельность.

При применении ЕНВД есть ограничения: для осуществления деятельности ИП может использовать не более 20 транспортных средств.

При исчислении ЕНВД в отношении предпринимательской деятельности по перевозке пассажиров применяется физический показатель «количество автотранспортных средств, используемых для перевозки пассажиров» (ст. 346.29 НК РФ).

Как открыть ИП такси – пошаговая инструкция

При определении физического показателя «количество автотранспортных средств» учитываются все автомобили, которые числятся на балансе организации или которыми она распоряжается на правах аренды.
Подобные перевозки требуют разрешения. С 01.09.2011 согласно закона 69-ФЗ (Федеральный закон Российской Федерации от 21 апреля 2011 г.

Налоговики часто требуют от ИП Книгу учета доходов и расходов, это незаконно, так как ИП вправе не вести данную форму. Закон не освобождает ИП от учета, связанного с выплатой заработной платы, он обязан отчитываться во внебюджетные фонды, подавать сведения о доходах в НИ.

Бухгалтерский баланс нужно сдать в налоговую до 31 марта года, следующего за отчетным. Ошибки допущенные в отчетности могут привести к штрафам и проверкам.

Общая система разрешена для всех видов деятельности в любых регионах страны, устанавливается при регистрации ИП по умолчанию, если предприниматель не подаст заявление на использование иной системы. Однако ее использование крайне невыгодно.

Кроме того, нужно (!) иметь ввиду (спланировать? составить бизнес план?) какие затраты в обязательном порядке будет нести ИП такси. Во-первых, в Пенсионный фонд нужно в год платить около 17 тыс. руб (в 2013 году сумма выросла, в любом случае, у вас будет полис ИП). Даже если вы ничего не получили, или вы на пенсии, платить всё равно придется.

Нужно помнить! Полученная сумма может быть уменьшена либо на величину уплаченных фиксированных платежей в этом периоде за самого ИП в размере 100% (при условии отсутствия наемных работников), либо на 50% на уплаченные страховые взносы за работников.

Для ИП такси налоги будут зависеть от того, в каком регионе будет работать предприниматель. Дело в том, что перечень видов деятельности, переводимых на ЕНВД, устанавливается в рамках Налогового кодекса решениями местных властей (городских округов, муниципальных районов, г. Москва и г. Санкт-Петербург).

Довольно часто в повседневной жизни приходится прибегать к услугам частного транспорта. Деятельность индивидуальных предпринимателей, оказывающих услуги по перевозке пассажиров, широко распространена. Для желающих заняться подобным видом бизнеса становится актуальным вопрос: какие налоги платит таксист — ИП?

Как же выживают партнеры с такой низкой комиссией 5%? Как уже разобрали выше – за счет недоплаты налога.

Но может быть можно чем-то прикрыться, обосновать свою правоту? Да, средство снова было найдено!
УСН позволяет платить 6% от фактических доходов или 15% от разницы между доходами и расходами.

Для отдельных регионов (Республика Крым) предусмотрено временное снижение ставки по УСН до 0%, а ставку от 1 до 6% от доходов могут устанавливать законы субъектов РФ.

Налоги для ИП такси в 2019 году — последние новости

Команда сайта Мир Бизнеса рекомендует всем читателям пройти Курс Ленивого Инвестора, на котором вы узнаете как навести порядок в личных финансах и научиться получать пассивный доход.

Никаких заманух, только качественная информация от практикующего инвестора (от недвижимости до криптовалюты).
Если в регионе осуществления деятельности разрешено использование ЕНВД, предприниматель может выбрать эту систему.

Чтобы понять, насколько это выгодно, необходимо рассчитать, какой налог платит ИП (такси) на ЕНВД.

Я предприниматель на енвд такси. Как потвердить заработок я работаю в яндекс такси. И можно ли из заработка вычесть аренду автомобиоя. Отец ее сдает мне. Как все сделать грамотно?

При продаже транспортного средства, вмененный налог считается за те месяцы, в которых он использовался.

ЕНВД. Этот режим предприниматель может выбрать в том случае если на территории региона, деятельность легкового такси, подпадает под ЕНВД.

Предприниматель в течение 30 дней после регистрации вправе определиться с выбором системы налогообложения и подать соответствующее уведомление в ИФНС. Для такси подходят несколько вариантов. Важно понимать, что нанимая себе работника, ИП берет на себя дополнительные расходы и обязанности: исчисляет и удерживает НДФЛ с доходов, выплачиваемых своим сотрудникам.

Источник: http://metallokrovlya-kazan.ru/administrativnye-dela/4101-nalogi-ip-taksi-na-envd.html

Налоги для ИП при открытии своего такси в 2019 году

Налоги ип такси на енвд

Чтобы начать успешный бизнес,  изначально необходимо определиться с видом деятельности, которая будет приносить доход. Одной из рентабельных считается перевозка пассажиров. Услугами такси и другого транспорта пользуются практически все жители нашей страны.

Это незаменимый способ решить проблему с тем, чтобы вовремя добраться до нужного места, когда своя машина сломалась, времени в обрез или в других ситуациях. Но для начала такого бизнеса стоит определить, какой налог для ИП в 2019 году полагается для деятельности такси.

Первый этап бизнеса на такси

Чтобы открыть бизнес на такси, необходимо обязательно получить лицензию. Это первый шаг к перевозкам пассажиров. Лицензию нужно оформить на все машины, которые ИП планирует использовать для такси. Выдачей занимаются ответственные государственные органы, которые в каждом регионе могут называться по-разному.

Платить за лицензию  в 2019 году для работы на такси в каждой области также придется по-разному. Единым для всех является срок, на который оформляется этот документ-разрешение на автотранспортные услуги.

Выдается лицензия минимум на 5 лет. То есть те, кто хочет просто попробовать, что такое работа таксиста, не смогут  официально всего на месяц-два открыть ИП по перевозке пассажиров.

Чтобы получить лицензию на такси, необходимо предоставить:

  • справку о присвоении ИНН;
  • выписку из ЕГРИП;
  • договор лизинга, если такой имеется;
  • документ о регистрации автотранспорта;
  • заполненное заявления установленной формы.

Требования к авто и водителю:

  • машина после техосмотра;
  • водитель получил права не менее 3 лет до подачи заявления на лицензию.

После подачи пакета документов лицензия выдается на протяжении 30 дней.

Какой тип налогообложения можно выбрать?

Предприниматель, который занимается перевозкой пассажиров на службе такси, для налоговой является таким же ИП, как и все другие, но только с определенным кодом ОКВЭД (ОК 029-2014. ред 2), а именно 49.32 с расшифровкой «Деятельность такси». Именно поэтому таксисты, чтобы открыть бизнес, могут выбирать себе тип налогообложения.

Согласно налоговому законодательству ИП имеют право платить налоги согласно таким системам:

  • ОСНО – основная, которая предполагает внесение в бюджет страны 13% от своих доходов НДФЛ плюс 18 % от НДС.

    Это базовый метод начисления и оплаты, но он считается самым трудоемким в процессе начисления, а также при нем платить придется больше.

  • ЕНВД – единый налог на вмененный доход.

    Сумма к оплате при выборе такой системы налогообложения зависит от количества посадочных мест в транспорте, используемом для перевозки, который зарегистрирован на данного ИП. В то же время ЕНВД может платить предприниматель на такси не во всех регионах. Важно: в 2018 г.

    ЕНВД продлен до 2021 года.

  • ПСН – система оплаты налогов, которая действует на основе купленного патента. Она может стать выгодной альтернативой ЕНВД в тех регионах, где для перевозки пассажиров он недоступен.

    Сумма этого налога, а именно стоимости патента, также зависит от количества машин у ИП на такси.

  • УСН – упрощенная система оплаты налогов. Расчет суммы может происходить по двум схемам на выбор предпринимателя и составлять либо 6% от суммы дохода, либо 15% от разницы прибыли и расходов.

Какой тип налогообложения наиболее выгодный

Чтобы правильно выбрать систему налогообложения для индивидуального предпринимателя, который в 2019 году  решил открыть бизнес и будет заниматься перевозкой пассажиров на такси, необходимо не только просчитать, сколько он будет платить в госбюджет из своей прибыли, но также учесть документацию для заполнения и отчетности в органы налогового контроля.

ОСНО считается абсолютно непрактичной для предпринимателей- таксистов. Кроме налога на доходы и суммы от НДС необходимо постоянно фиксировать все финансовые операции. То есть каждый приход и расход необходимо будет подтверждать соответствующим образом. Сделать это без бухгалтерского опыта работы практически нереально, что в свою очередь понесет расходы на зарплату.

ЕНВД практикуется многими ИП, которые занимаются перевозкой пассажиров на такси. Но есть некоторые ограничения по возможности перехода на этот тип оплаты налогов:

  1. не во всех регионах код экономической деятельности «Деятельность такси» относится к тем, которые имеют право перейти на ЕНВД;
  2. применять ЕНВД может ИП, который использует для совершения своей предпринимательской деятельности не более 20 транспортных средств.

Расчет ЕНВД проводится согласно нормам НК РФ, ст. 346.27. Формула для того, чтобы узнать, сколько необходимо платить, выглядит следующим образом:

Базовая доходность (Вмененный доход)*количество посадочных мест*коэффициент-дефлятор*15%* корректирующий коэффициент, где

  • базовая доходность для автотранспортных услуг равна 6000 рублей,
  • посадочное место – это место для сидения пассажиров. Их количество установлено в техпаспорте производителя транспорта либо может быть определено ответственными государственными органами технического надзора. Для такси принято считать 4 посадочных места.

Коэффициент –дефлятор на 2017 год равен 1,798. Корректирующий коэффициент  устанавливается в регионе регистрации индивидуального предпринимателя и может быть от 0,005 до 1.

То есть,  предприниматели, которые оказывают услуги перевозки пассажиров на такси, должны платить от нескольких рублей в месяц, если корректирующий коэффициент на самом низком уровне. Но в то же время ЕНВД имеет также свои проигрышные моменты:

  • отчетность сдается ежеквартально;
  • необходимо очень аккуратно и грамотно оформлять все финансовые документы, что очень трудно, если ты сам предприниматель и водитель одновременно;
  • ЕНВД действует только до 2021 года.

Хотя для тех, кто использует нанятых работников, именно единый налог является оптимальным по системе налогообложения.

ПСН имеет также ряд своих преимуществ. Но в то же время, сколько платить в данном случае также зависит от количества транспорта, который используется для ведения предпринимательской деятельности.

  Стоимость патента рассчитывается  не просто для одного ИП, а с учетом возможной прибыли на каждую машину.

Кроме этого, если предприниматель использует нанятых сотрудников, то при ПСН их не может быть более 15 человек.

Наиболее оптимальной для предпринимателей- таксистов является УСН. Это связано с такими ее преимуществами:

  • оплачивать необходимо всего 6% от дохода либо 15% от разницы между прибылью и расходами, предприниматель сам выбирает в данном случае, сколько платить;
  • ведение бухгалтерской документации требует минимальных усилий и временных затрат;
  • допускается для всех ИП.

Сопоставляя все системы оплаты налогов необходимо тщательно учитывать все «за» и «против». В случае возникновения вопросов лучше обращаться за консультацией к налоговикам, чтобы позже не проиграть.

Нужно ли ККТ таксистам

Законодательством РФ предусмотрено, что ИП должны использовать в своей работе ККТ. Но для предпринимателей, которые занимаются транспортировкой пассажиров, допускается работа без нее. Хотя это совсем не означает, что нет необходимости оформления документов при получении денег от клиента. Это необходимо учесть для тех, кто планирует открыть ИП.

Предприниматель, который оказывает услуги перевозки пассажиров, обязательно должен выдавать пассажирам бланки строгой отчетности.  Пока нет установленной формы для таксистов. Но есть обязательные реквизиты, которые должны присутствовать на документе:

  • название, серия и номер данного бланка на оплату услуг такси;
  • название клиента;
  • дата оформления;
  • цена услуги;
  • реквизиты уполномоченного лица от ИП.

Печать можно поставить с помощью таксометра, прибора, который проводит все расчеты таксиста и может выдавать чек.

За невыполнения требований о выдаче БСО предусмотрена ответственность:

  • лишение права применения права льготных систем налогообложения;
  • на водителя налагается штраф 1000 рублей;
  • на ИП налагается штраф 10000 рублей.

Поэтому лучше соблюдать все правила, чтобы не уменьшать свои же доходы и не платить лишнего. В целом же предпринимательство в сфере перевозок пассажиров достаточно прибыльный бизнес, которым можно заниматься в 2019 году.

  • ipmaster
  • Распечатать

Источник: https://ipexperts.ru/biznes/idei/nalogi-dlya-ip-taksi.html

Вопрос права
Добавить комментарий