Можно ли получить налоговый вычет за лечение студентке на бюджете, если ранее не работала?

Есть ли на заочке бюджет

Можно ли получить налоговый вычет за лечение студентке на бюджете, если ранее не работала?

Все официально работающие граждане нашей страны должны платить подоходный налог – 13% от заработка.

Этим же налогом облагаются и другие доходы граждан, например, продажа имущества или сдача его в аренду.

У государства есть механизм, которым в определенных ситуациях можно воспользоваться для возврата подоходного налога – налоговый вычет. Налоговый вычет – уменьшение доходов гражданина на сумму понесенных расходов.

Можно ли учиться очно и заочно одновременно?

Вычеты бывают стандартные, имущественные, социальные. Возврат налога за обучение ребенка, другого близкого родственника или самого себя относится к категории социальных налоговых вычетов.

Это значит, что с такого рода затрат государство может вернуть человеку 13%, но с учетом определенных ограничений.

Максимальная сумма возврата налога за обучение – 15 600 руб. Возвращать налог можно хоть каждый год, однако нужно учесть ряд нюансов. Для возврата налога за обучение в автошколе, институте и лечение в санатории Васнецовы могут учесть только 120 000 руб.

Чтобы получить возврат налога на обучение, человек должен трудиться официально либо иметь другие источники доходов, облагаемых по ставке 13%.

№ 366-ФЗ), а вот если гражданин сдает квартиру или машину – то доход от этих операций учитывается в целях получения возврата налога.

А вот если бы в семье Васнецовых работала бы и мама, то часть затрат можно было оформить на нее и получить возврат налога за все понесенные расходы.

Дивиденды к таким источникам не относятся (согласно п. Общая сумма денег, которые можно потратить на обучение, не ограничена. на курсы профессиональной переподготовки отца семейства.

Закон разрешает получать возврат подоходного налога за обучение в институте или любом другом образовательном учреждении не только за собственное обучение, но и за образование детей (в том числе и не родных), супруга или супруги, братьев и сестер.

Но 13% вернут только тех затрат, которые не превысили 120 000 руб.

При этом в правилах получения социального налогового вычета указано, что суммируются все затраты человека на обучение, лечение, дополнительное пенсионное или медицинское страхование, благотворительность.

Для этого договор с образовательным учреждением и все платежные документы должны быть связаны с тем, кто будет платить за обучение и получать возврат налога.

При превышении лимита налогоплательщик самостоятельно решает, по каким затратам он будет получать возврат налога. Еще одно условие – возврат налога за обучение ребенка в институте происходит до тех пор, пока ребенку не исполняется 24 года.

Для братьев и сестер возрастной порог ниже – по тратам на их обучение налог можно вернуть до достижения ими18 лет.

Вернуть НДФЛ можно не только за учебу в вузе, но и за любое другое платное образование – услуги репетиторов, курсы повышения квалификации или профессиональной подготовки, художественная, музыкальная или языковая школа для детей, частный детский сад и т.д.

Главное условие – чтобы у учреждения была действующая лицензия.

Если с ребенком занимается репетитор, не относящийся к какому-либо образовательному учреждению, то с таких затрат можно также получить 13% возврата налога – при условии, что репетитор является действующим предпринимателем на ПСН (у репетитора должен быть соответствующий патент – на обучение населения на курсах и репетиторство).

В отличие от возврата налога за лечение, получить 13% обратно можно не только за учебу в России, но и за образование за границей – опять же при наличии у учреждения действующей лицензии на оказание образовательных услуг.

Для налоговиков впоследствии нужно будет предоставить нотариально заверенный перевод лицензии.

Еще одно важное условие, для получения образовательного налогового вычета – платить за учебу должен сам налогоплательщик, а не его работодатель, благотворительный фонд или государство.

Если же кто-то иной спонсирует получение образования, но частично, вернуть налог можно с той части денег, которую непосредственно заплатил сам налогоплательщик.

Как уже было сказано выше – допускается, что близкие родственники платят за обучение друг друга.

  • Вернуть налог за собственное обучение можно вне зависимости от формы получения знаний – очная, заочная, экстерн или дистанционная (Письмо Минфина от г. А вот по образованию детей, братьев или сестер вернут налог, только если они учатся очно.
  • Еще одно условие возврата налога – с момента обучения должно пройти не больше 3 лет.
  • То есть в 2016 году вы можете вернуть налог за образование, оплаченное в 2015, 2014, 2013 гг.
  • Возврат налога за обучение в 2016 году можно получить двумя способами: Размер налога, который вернет государство, зависит от сумм ранее уплаченного НДФЛ – если у человека была небольшая зарплата и за один год вернуть налог не получится, то остаток долга можно перенести на следующий календарный год.
  • Рассмотрим на примере, как рассчитать возврат налога за обучение и получить деньги в налоговой инспекции или по месту работы.
  • Федосеева Лидия Ивановна в 2016 году решила пойти на курсы вождения. Кроме того, Лидия Ивановна оплачивает учебу родной сестры-студентки – за январь-июнь 2016 года сумма составила 79 000 руб.

Лидия Ивановна работает продавцом и получает «белую» зарплату в размере 9 000 руб.Остальные суммы работодатель платит ей «в конверте». Детей у Лидии Ивановны нет, других налоговых вычетов она не получает.

До конца календарного года Лидия Ивановна не планирует больше тратить деньги на обучение.

Если Федосеева решит получать вычет в ИФНС, то ей нужно будет дождаться конца 2016 года и только в 2017 году подавать документы для возврата НДФЛ в инспекцию.

Лидия Ивановна имеет право получить 13% от затрат на учебу в автошколе и оплату учебы сестры. За 2016 год с зарплаты Федосеевой был удержан НДФЛ в размере: 9 000 руб.*12 месяцев*13% = 14 040 руб.

Государство в 2017 году может вернуть Лидии Ивановне не больше 14 040 руб. В таком случае остаток налога 15 080 – 14 040 = 1 040 руб. А вот если бы у Федосеевой была бы полностью «белая» зарплата, то свои деньги от государства она бы получила быстрее.

У Федосеевой есть и другой способ получить возврат налога – получить у налоговиков специальное уведомление для работодателя.

  • На основании этого уведомления и заявления Лидии Ивановны ее работодатель перестанет удерживать подоходный налог, начиная с месяца получения документов. Федосеева принесла необходимые документы работодателю в июле.
  • Тогда, начиная с июля компания будет выплачивать Лидии Ивановне не 7 830 руб. за вычетом подоходного налога), а полностью 9 000 руб.
  • Лидия Ивановна рассчитается с государством в августе 2017 года.
  • В данном случае Федосеева получает возврат налога даже быстрее, чем в случае, когда она обратилась бы за ним в налоговую инспекцию.
  • Независимо от того, где вы решили получать возврат налога за обучение – у работодателя или у налоговиков, вам нужно предварительно посетить налоговый орган.
  • Туда вы принесете документы, подтверждающие тот факт, что вы действительно добросовестный плательщик НДФЛ и в самом деле потратили собственные деньги на обучение.

Список документов для возврата налога за обучение: Не обязательно приносить документы в ИФНС лично, можно отправить их Почтой России или передать через доверенного представителя.

Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на обучение требуется в том случае, если вы хотите получить свои деньги в налоговом органе.

На нашем сайте вы найдете образец заполнения 3-НДФЛ при возврате налога за обучение.

Когда-то заочное обучение было доступно только тем студентам, у которых была уважительная причина, из-за которой они не могли ходить на лекции, посещая только зачеты и сессии.

Но сегодня оно доступно всем и каждому, позволяя сэкономить дополнительное время, потратив его на хобби или работу.

В некоторых случаях возможность заочного обучения существенно облегчает жизнь. Чтобы найти ответ на этот вопрос для начала нужно рассмотреть, чем оно отличается от очного и какими преимуществами обладает.

Заочная форма обучения с каждым годом приобретает все большую популярность, ведь она открывает перед учащимся все возможности самообучения, совмещенные с преимуществами очной учебы.

Платное обучение в российских вузах становится все более востребованной образовательной услугой.

Тенденция в ближайшие годы только усилится, так как количество бюджетных мест будет сокращаться.

Высшее образование — отличная инвестиция, которая быстро окупится после получения диплома.

Прием на бюджет уже закончен, но у вас еще есть возможность получить платное место.

Оригу нагу архив – одесский форум

Мининский университет готов предложить абитуриентам выгодные условия платного обучения: скидки, образовательный кредит, возможность вернуть проценты, перевестись на втором курсе на бюджет.

Мининский университет заключил соглашение с Министерством образования Российской Федерации и «Сбербанком».

В последнее время электронный справочник абитуриента Kuda получает большое количество вопросов, связанных с поступлением в вузы на заочную форму обучения.

Как оценить свои шансы на бюджетное высшее образование

Чтобы рассеять сомнения, связанные с новой редакцией правил приема в вузы, вступившей в силу в 2014 году, мы обратились за разъяснениями к декану факультета издательского дела и полиграфии БГТУ Петру Владимировичу Шалиме, возглавлявшему приемную комиссию вуза в прошлом году.

— Петр Владимирович, расскажите, пожалуйста, может ли выпускник школы сразу после окончания учебного заведения поступить на заочную форму обучения?

— На заочную форму обучения за счет республиканского бюджета могут поступать только те выпускники школ, у кого уже есть стаж работы по выбранному для будущего обучения профилю.

  • 1 марта 2019 года в НГАСУ (Сибстрин) пройдет творческая выставка работ студентов-архитекторов, учащихся студии «АРТи Я» и преподавателей вуза, приуроченная к Всемирному дню кошек.
  • Международный день кошки – неофициальный праздник в честь кошек, который отмечается по всему миру.
  • В День кошки люди чествуют заслуги этих животных, показывают им свое почитание и любовь.
  • Сибстриновская «Империя кошек» собрала наброски, фотографии, живопись, графику, декоративно-прикладное творчество, посвященные усато-хвостатым братьям нашим меньшим.

Обязательный перечень документов, необходимых для поступления в Иркутский государственный университет: документ удостоверяющий личность, документ об образовании (оригинал или копия), согласие на зачисление, медицинская справка (при поступлении на специальность «Прикладная геология» геологического факультета, а также на направления педагогического института «Психолого-педагогическое образование», «Педагогическое образование», Специальное (дефектологическое) образование). Победители (дипломы І, ІІ, ІІІ степени) третьего (областного, Минского городского) этапа республиканской олимпиады по учебным предметам, проведенной Министерством образования в учебном году, для которых данный предмет определен предметом первого профильного испытания, а также лица, награжденные золотой, серебряной медалью или закончившие учреждения среднего специального образования с дипломом с отличием, при наличии рекомендации педагогического совета учреждения образования, которое они закончили, при поступлении на педагогические специальности, перечень которых устанавливается Министерством образования; • «Победители, призеры и участники (спортсмены) Олимпийских, Паралимпийских и Дефлимпийских игр, победители и призеры Юношеских Олимпийских игр при поступлении на специальности физической культуры и спорта; • Победители и призеры чемпионатов, финалов розыгрышей кубков, первенств мира и Европы, Олимпийских фестивалей молодежи Европы по видам спорта, включенным в перечень спортивных соревнований по видам спорта, утвержденный Министерством спорта и туризма и согласованный с Министерством образования, при поступлении на специальности физической культуры и спорта; • Победители официальных чемпионатов Республики Беларусь по видам спорта, включенным в программу летних и зимних Олимпийских игр, в году, предшествующем году приема, и в год приема при поступлении на специальности физической культуры и спорта;». Ответ: Дополнительный набор может быть объявлен в случае нехватки поступающих на бюджетные места некоторых специальностей. Главное было — закончить сессию без «хвостов» и наличие свободных мест в группе заочного обучения по моей специальности. Но это возможно если на заочном освободилось бюджетное место, если бюджетников не отчисляли, то тогда только на платное.

Что бы перевели на заочное надо где-то работать (наличие трудовой), а по закону, студента-очника не имеют права брать на работу (мне так говорили на фирмах и заводах города при попытке устроится на работу). Так что осталось только официально устроиться на работу.

Источник: http://bestjob.spb.ru/est-li-na-zaochke-byudzhet.html

Налоговые вычеты: как получить вычет за лечение, учебу, покупку квартиры, ребенка, какие документы нужно оформить

Можно ли получить налоговый вычет за лечение студентке на бюджете, если ранее не работала?

“Ъ” поможет разобраться, кому положен и как оформить налоговый вычет за лечение, учебу, покупку квартиры, ребенка, какие документы нужно получить для заявления на вычет.

Что такое налоговый вычет, за что его получают

Налоговый вычет — это определенная сумма дохода, которая не облагается налогом, или возврат части уже уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в связи с некоторыми понесенными расходами.

Виды этих расходов определены Налоговым кодексом РФ.

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ или иностранный гражданин, если он проживает на территории России более 183 дней в году и платит налог с полученного дохода.

Пример! Предположим, вы заработали за год 1 млн руб. и 13% уплатили в виде подоходного налога. В тот же год вы потратили 100 тыс. на обучение ребенка в университете. Эти 100 тыс. вычитаются из дохода, и получается, что налог вы должны были уплатить не 130 тыс., а 13% от 900 тыс., то есть 117 тыс. Переплата составила 13 тыс. руб.— вот их вам и вернут.

открыть таблицу в новом окне

Источник: ФНС, данные по итогам 2017 года.

Существуют пять видов вычетов по НДФЛ:

  • Стандартные (на детей, ветеранов Великой Отечественной войны, инвалидов, чернобыльцев, «афганцев», Героев СССР и России, имеющих государственные награды);
  • Социальные (на благотворительность, обучение, лечение, пенсионные взносы в НПФ, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию);
  • Имущественные (продажа, покупка, строительство жилья, приобретение земли);
  • Профессиональные (на авторские вознаграждения, доходы индивидуальных предпринимателей, лиц, занимающихся частной практикой);
  • Инвестиционные (на реализацию ценных бумаг).

Требовать налоговый вычет за конкретный год допустимо одновременно по нескольким категориям, например, получить его сразу за детей, лечение, благотворительность и продажу жилья. Обращаться за вычетом можно в течение трех лет после налогового периода. То есть, например, в 2019 году получится вернуть деньги за 2016, 2017 и 2018 годы.

Вычет за покупку квартиры: документы, порядок действий для получения

Необходимые документы:

  • Удостоверение личности (паспорт гражданина РФ). Если налоговая декларация передается в электронном виде, то электронная подпись (ее легко получить в личном кабинете на сайте nalog.ru);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Шаблон декларации и инструкции по заполнению есть на сайте ФНС;
  • Заявление на возврат налога. Его можно составить при подаче декларации в налоговой инспекции или взять образец с сайта ФНС. В момент написания заявления надо выбрать удобный вариант возврата налогового вычета — разовая выплата за весь год, ежемесячные выплаты или уменьшение налогооблагаемой базы в будущем.
  • Бумаги, подтверждающие приобретение жилья или расходы, связанные с ней. Это могут быть договор купли-продажи, акт приема-передачи помещения, кредитный договор, банковская квитанция, чек, расписка;
  • Бумаги, подтверждающие право собственности на купленную квартиру. Это может быть выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности;
  • Документ, подтверждающий уплату НДФЛ за прошлый год (справка по форме 2-НДФЛ, ее получают в бухгалтерии вашей организации);
  • Заверенные банком реквизиты, на которые вам будет перечислен возвращенный подоходный налог.

Важно! При подаче в налоговый орган копий бумаг, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки. Половина всех проблем при получении денег связана с тем, что у потребителя нет каких-либо документов.

При приобретении недвижимости налоговая база для вычета ограничена суммой 2 млн руб. Таким образом, налоговая льгота составляет 260 тыс. руб. Каждый гражданин имеет право на льготу до 2 млн руб. только один раз. Если она была полностью использована при покупке первого жилья, то при приобретении второй недвижимости льгота предоставляться не будет.

Если квартира была приобретена за счет средств работодателя, материнского капитала или бюджета, то вычет забрать нельзя.

Имущественный вычет допустимо использовать для погашения процентов по ипотечному кредиту. В этом случае предел вычета увеличивается с 260 тыс. до 390 тыс. руб.

Под вычет попадает не только сама покупка или строительство, но и отделка квартиры, прокладка коммуникаций и разработка проекта.

открыть таблицу в новом окне

Российское налоговое законодательство предполагает два способа получения налогового вычета:

  • через налоговую инспекцию;
  • через работодателя.

Первый способ предполагает возврат уплаченного в прошлом налога на банковский счет лица.

При втором варианте налоговый вычет погашается за счет отмены отчислений из заработной платы работника налога на доходы. Какой из них удобнее — решать вам.

Порядок действий:

  1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
  2. Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  3. Собрать копии бумаг, подтверждающих право на жилье (см. выше).
  4. Собрать копии платежных документов (см. выше).
  5. При приобретении квартиры в совместную собственность собрать копии свидетельства о браке и письменное заявление о договоренности сторон—участников сделки о распределении размера вычета между супругами. Соглашение о распределении вычета не нужно заверять нотариально.
  6. Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех документов. В налоговой инспекции вам дадут составить заявление (требуйте два экземпляра, один останется вам) и отправят документы на трехмесячную проверку. Следить за результатом удобно в личном кабинете на сайте ФНС — там появится информация о переплате налога. После этого уже можно ждать поступления денег на счет — не больше месяца.

Вычет за лечение: документы, порядок действий

Общий список необходимых документов:

  • Копия паспорта РФ;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется налогоплательщиком);
  • Справка о доходах по основному месту работы (форма 2-НДФЛ), справки о доходах по совместительству (если есть, выдаются работодателями);
  • Заявление в Федеральную налоговую службу с реквизитами (на бланке банка с печатью), на которые будет возвращен налог.

При лечении в стационаре или поликлинике:

  • Договор с медицинским учреждением (там должна быть точная уплаченная за лечение сумма) — оригинал и копия;
  • Справка из больницы/поликлиники/медицинского центра, подтверждающая оплату по договору (должна содержать номер медицинской карты пациента и его ИНН, а также код категории лечения: «1» — обычное, «2» — дорогостоящее);
  • Копия лицензии медицинского учреждения.

При покупке лекарств:

  • Оригинал рецепта со штампом «Для налоговых органов», выдается врачом или администрацией медицинского учреждения;
  • Чеки, квитанции, платежные поручения в подтверждение оплаты за препараты;
  • Если пациент покупал необходимые для лечения дорогостоящие лекарства из-за их отсутствия в медучреждении, об этом должна быть составлена справка в администрации медицинской организации.

При заключении договора добровольного медицинского страхования физлицом:

  • Копия договора добровольного страхования;
  • Копия лицензии страховой компании;
  • Квитанция за оплату страховой премии.

Порядок действий (при обращении к работодателю):

  1. Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет.
  2. Подготовить копии бумаг, подтверждающих право на вычет (см. выше).
  3. Подать в налоговый орган по месту жительства заявление на уведомление о праве на социальный вычет.
  4. По истечении 30 дней взять в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
  5. Представить выданное налоговиками уведомление работодателю, оно станет основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых доходов до конца года.

открыть таблицу в новом окне

Источник: ФНС, данные по итогам 2017 года.

Вычет на ребенка: документы, порядок действий

Для получения «детского» вычета идти в налоговую не обязательно. Достаточно обратиться в бухгалтерию по месту работы с соответствующим заявлением. Простая процедура делает этот вычет самым популярным среди населения. Обычно за этим вычетом обращаются к работодателю с начала года, но можно забрать его и задним числом через ФНС.

Вычет на ребенка (детей) предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 тыс. руб. Вычет отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму.

На первого и второго ребенка положен вычет 1400 руб.; на третьего и каждого последующего ребенка — 3000 руб. На каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы,— 12 000 руб. родителям и усыновителям (6000 руб.— опекунам и попечителям).

Общий перечень необходимых документов:

  • Письменное заявление на имя своего работодателя с просьбой о предоставлении налогового вычета на ребенка (детей);
  • Свидетельство о рождении ребенка (или детей). Это касается также усыновленных и удочеренных детей, здесь нужна копия свидетельства об усыновлении (удочерении);
  • Справки о детской инвалидности, если ребенок таковым является;
  • Справки с места обучения ребенка (при условии получения вычета на ребенка старше 18 лет, обучающегося в учебном заведении на очной форме обучения);
  • Свидетельство о браке.

Порядок действий:

  1. Написать заявление на стандартный налоговый вычет на ребенка (детей) на имя работодателя.
  2. Подготовить копии бумаг (см. выше).
  3. Если сотрудник является единственным родителем, надо дополнить комплект копией документа, подтверждающего этот факт (возможно, свидетельство о смерти второго родителя).
  4. Если сотрудник является опекуном или попечителем, надо дополнить комплект копией документа об опеке или попечительстве.
  5. Обратиться к работодателю с заявлением о предоставлении стандартного налогового вычета и копиями всех бумаг.

Важно! Если налогоплательщик имеет несколько работодателей, то придется выбирать. Если родитель только один, он имеет право на двойной размер вычета.

Двойной размер может получать и один из супругов, если второй письменно от вычета откажется.

Однако если второй супруг просто не имеет налогооблагаемого дохода, а соответственно, и права на вычет, то тогда первый не может рассчитывать на двойной размер.

Вычет на обучение: документы, порядок действий

В стандартный пакет для оформления налогового вычета за обучение входят:

  • Копия паспорта РФ;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка о доходах по всем местам работы в отчетном году, где работодатель уплачивал за вас подоходный налог (форма 2-НДФЛ), выдается в бухгалтерии организации, где вы работали;
  • Копия договора с образовательным учреждением на имя плательщика;
  • Копия лицензии образовательной организации, заверенная ее печатью (при наличии сведений о лицензии в договоре прикладывать эту копию не надо);
  • Копии квитанций, чеков или других платежек, подтверждающих оплату образовательной услуги;
  • Заявление в ФНС с просьбой вернуть сумму налога и реквизитами, куда ее следует перечислить.

Порядок действий:

  1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
  2. Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности. В случае увеличения стоимости обучения — копию документа, подтверждающего рост стоимости, например дополнительное соглашение к договору.
  4. Подготовить копии платежек, подтверждающих уплаченные средства на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения).
  5. Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех собранных бумаг.

Важно! Вычет полагается только при оплате очного обучения. Получится возместить траты на свое обучение, обучение детей, в том числе опекаемых, а также братьев и сестер. А вот на внуков, племянников, супругов — нельзя.

Евгений Козичев

Источник: https://www.kommersant.ru/doc/3940279

Как получить налоговый вычет за обучение

Можно ли получить налоговый вычет за лечение студентке на бюджете, если ранее не работала?
Лайфхаки по экономии для студентов

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
  3. Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК).

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Рассказываем не только про вычетыНо и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

  1. Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
  2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
  3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
  4. Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
  5. Копия паспорта — просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Лицензия учреждения на право предоставления образовательных услуг

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек.

Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Справка 2-НДФЛ

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Заявление на возврат налогового вычета

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-uchebu/

Документы на возврат на обучение

Можно ли получить налоговый вычет за лечение студентке на бюджете, если ранее не работала?

Присоединяйтесь к нам, чтобы увидеть применение Teams, получать ответы на вопросы и взаимодействовать с нашими преподавателями в режиме реального времени.

Присоединяйтесь к нам, чтобы увидеть применение Teams, получать ответы на вопросы и взаимодействовать с нашими преподавателями в режиме реального времени.

Все официально работающие граждане нашей страны должны платить подоходный налог – 13% от заработка.

Этим же налогом облагаются и другие доходы граждан, например, продажа имущества или сдача его в аренду.

У государства есть механизм, которым в определенных ситуациях можно воспользоваться для возврата подоходного налога – налоговый вычет. Налоговый вычет – уменьшение доходов гражданина на сумму понесенных расходов.

  • У государства есть механизм, которым в определенных ситуациях можно воспользоваться для возврата подоходного налога – налоговый вычет. Налоговый вычет – уменьшение доходов гражданина на сумму понесенных расходов.
  • Вычеты бывают стандартные, имущественные, социальные. Возврат налога за обучение ребенка, другого близкого родственника или самого себя относится к категории социальных налоговых вычетов.
  • Это значит, что с такого рода затрат государство может вернуть человеку 13%, но с учетом определенных ограничений.
  • Максимальная сумма возврата налога за обучение – 15 600 руб. Возвращать налог можно хоть каждый год, однако нужно учесть ряд нюансов. Для возврата налога за обучение в автошколе, институте и лечение в санатории Васнецовы могут учесть только 120 000 руб.
  • Чтобы получить возврат налога на обучение, человек должен трудиться официально либо иметь другие источники доходов, облагаемых по ставке 13%. № 366-ФЗ), а вот если гражданин сдает квартиру или машину – то доход от этих операций учитывается в целях получения возврата налога. А вот если бы в семье Васнецовых работала бы и мама, то часть затрат можно было оформить на нее и получить возврат налога за все понесенные расходы.

Дивиденды к таким источникам не относятся (согласно п. Общая сумма денег, которые можно потратить на обучение, не ограничена. на курсы профессиональной переподготовки отца семейства.

Закон разрешает получать возврат подоходного налога за обучение в институте или любом другом образовательном учреждении не только за собственное обучение, но и за образование детей (в том числе и не родных), супруга или супруги, братьев и сестер.

Но 13% вернут только тех затрат, которые не превысили 120 000 руб.

При этом в правилах получения социального налогового вычета указано, что суммируются все затраты человека на обучение, лечение, дополнительное пенсионное или медицинское страхование, благотворительность.

Для этого договор с образовательным учреждением и все платежные документы должны быть связаны с тем, кто будет платить за обучение и получать возврат налога.

При превышении лимита налогоплательщик самостоятельно решает, по каким затратам он будет получать возврат налога. Еще одно условие – возврат налога за обучение ребенка в институте происходит до тех пор, пока ребенку не исполняется 24 года.

Для братьев и сестер возрастной порог ниже – по тратам на их обучение налог можно вернуть до достижения ими18 лет.

  • Вернуть НДФЛ можно не только за учебу в вузе, но и за любое другое платное образование – услуги репетиторов, курсы повышения квалификации или профессиональной подготовки, художественная, музыкальная или языковая школа для детей, частный детский сад и т.д.
  • Главное условие – чтобы у учреждения была действующая лицензия.
  • Если с ребенком занимается репетитор, не относящийся к какому-либо образовательному учреждению, то с таких затрат можно также получить 13% возврата налога – при условии, что репетитор является действующим предпринимателем на ПСН (у репетитора должен быть соответствующий патент – на обучение населения на курсах и репетиторство).
  • В отличие от возврата налога за лечение, получить 13% обратно можно не только за учебу в России, но и за образование за границей – опять же при наличии у учреждения действующей лицензии на оказание образовательных услуг.

Для налоговиков впоследствии нужно будет предоставить нотариально заверенный перевод лицензии.

Еще одно важное условие, для получения образовательного налогового вычета – платить за учебу должен сам налогоплательщик, а не его работодатель, благотворительный фонд или государство.

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Если же кто-то иной спонсирует получение образования, но частично, вернуть налог можно с той части денег, которую непосредственно заплатил сам налогоплательщик.

Как уже было сказано выше – допускается, что близкие родственники платят за обучение друг друга.

Документы для налогового вычета за обучение в 2019 г, как

Вернуть налог за собственное обучение можно вне зависимости от формы получения знаний – очная, заочная, экстерн или дистанционная (Письмо Минфина от г.

А вот по образованию детей, братьев или сестер вернут налог, только если они учатся очно.

Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу?

Еще одно условие возврата налога – с момента обучения должно пройти не больше 3 лет.

То есть в 2016 году вы можете вернуть налог за образование, оплаченное в 2015, 2014, 2013 гг.

Возврат налога за обучение в 2016 году можно получить двумя способами: Размер налога, который вернет государство, зависит от сумм ранее уплаченного НДФЛ – если у человека была небольшая зарплата и за один год вернуть налог не получится, то остаток долга можно перенести на следующий календарный год.

Какие документы нужны для возмещения ндфл за обучение ребенка

Рассмотрим на примере, как рассчитать возврат налога за обучение и получить деньги в налоговой инспекции или по месту работы.

  • Федосеева Лидия Ивановна в 2016 году решила пойти на курсы вождения. Кроме того, Лидия Ивановна оплачивает учебу родной сестры-студентки – за январь-июнь 2016 года сумма составила 79 000 руб.
  • Лидия Ивановна работает продавцом и получает «белую» зарплату в размере 9 000 руб.
  • Остальные суммы работодатель платит ей «в конверте». Детей у Лидии Ивановны нет, других налоговых вычетов она не получает.
  • До конца календарного года Лидия Ивановна не планирует больше тратить деньги на обучение. Если Федосеева решит получать вычет в ИФНС, то ей нужно будет дождаться конца 2016 года и только в 2017 году подавать документы для возврата НДФЛ в инспекцию.

Лидия Ивановна имеет право получить 13% от затрат на учебу в автошколе и оплату учебы сестры. За 2016 год с зарплаты Федосеевой был удержан НДФЛ в размере: 9 000 руб.*12 месяцев*13% = 14 040 руб.

Государство в 2017 году может вернуть Лидии Ивановне не больше 14 040 руб. В таком случае остаток налога 15 080 – 14 040 = 1 040 руб. А вот если бы у Федосеевой была бы полностью «белая» зарплата, то свои деньги от государства она бы получила быстрее.

У Федосеевой есть и другой способ получить возврат налога – получить у налоговиков специальное уведомление для работодателя.

На основании этого уведомления и заявления Лидии Ивановны ее работодатель перестанет удерживать подоходный налог, начиная с месяца получения документов. Федосеева принесла необходимые документы работодателю в июле.

Тогда, начиная с июля компания будет выплачивать Лидии Ивановне не 7 830 руб. за вычетом подоходного налога), а полностью 9 000 руб.

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение список

Лидия Ивановна рассчитается с государством в августе 2017 года.

В данном случае Федосеева получает возврат налога даже быстрее, чем в случае, когда она обратилась бы за ним в налоговую инспекцию.

  • Независимо от того, где вы решили получать возврат налога за обучение – у работодателя или у налоговиков, вам нужно предварительно посетить налоговый орган.
  • Туда вы принесете документы, подтверждающие тот факт, что вы действительно добросовестный плательщик НДФЛ и в самом деле потратили собственные деньги на обучение.
  • Список документов для возврата налога за обучение: Не обязательно приносить документы в ИФНС лично, можно отправить их Почтой России или передать через доверенного представителя.
  • Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на обучение требуется в том случае, если вы хотите получить свои деньги в налоговом органе.

На нашем сайте вы найдете образец заполнения 3-НДФЛ при возврате налога за обучение.

Заявление на возврат НДФЛ по расходам за обучение – новый

Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы.

Заявление на возврат ндфл при оплате обучения 2019

Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц.

Налоговый вычет за обучение детей, документы на вычет за

Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан.

Так НДФЛ взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в аренду, доходов от частного предпринимательства.

Возврат налога за обучение на основании декларации 3-НДФЛ

Ознакомимся с примером.

Хотя государство взимает определенный процент практически с каждого дохода россиян, оно предусматривает и возможность возврата взысканного налога.

В частности граждане могут воспользоваться налоговым вычетом, но только в строго определенных случаях.

  • Налоговый вычет – это уменьшение доходов налогоплательщика на сумму понесенных им расходов.
  • То есть налоговая база при начислении налога уменьшается на сумму предоставляемого вычета.
  • Вычеты бывают: К числу социальных налоговых вычетов как раз и относится вычет за обучение.
  • Однако возврат налога сопряжен с некоторыми нюансами, о которых надлежит знать, претендуя на получение льготы.

Прежде всего, следует разобраться с определением НДФЛ, что позволит понять механизм возврата налога.

Как оформить?

Налог на доходы физических лиц удерживается с официальных доходов граждан, которые они получают от трудовой или предпринимательской деятельности.

При этом резиденты РФ выплачивают 13 процентов от суммы дохода, а нерезиденты платят 30 процентов. На самом деле быть налоговым резидентом РФ может быть и иностранный гражданин.

Достаточно проживать в России на законных основаниях постоянно или как минимум в течение 183 дней за год и при этом получать доход от официальной деятельности.

Документы

По этому принципу нерезидентом РФ может являться и российский гражданин, проживающий за границей.

  • Разница статусов в том, что размер НДФЛ отличается: Налоговый вычет предоставляется только по НДФЛ 13 %.
  • Соответственно, претендовать на вычет могут как россияне, так и иностранцы, но только при наличии статуса резидента.
  • Вычет за обучение – это возврат части стоимости в размере уплаченного за год НДФЛ и не более определенного максимума.
  • Означает это, что государство возмещает оплату обучения не в полном объеме.

Вернуть можно не более суммы подоходного налога, выплаченного за предыдущий обращению год и не больше максимального размера вычета.

Присоединяйтесь к нам, чтобы увидеть применение Teams, получать ответы на вопросы и взаимодействовать с нашими преподавателями в режиме реального времени.

Образец приказа

Правом на возврат 13 процентов за оплату обучения обладают: Недостаточно только трудоустроиться, чтобы получить право на вычет.

  • Размер предоставляемого вычета напрямую зависит от суммы ранее уплаченного НДФЛ.
  • Вернуть можно только то, что ранее выплатил в бюджет.
  • Также сумма возврата ограничена законодательно установленным лимитом: Можно ли получить вычет за оплату обучения супруга?
  • Например, жена учится, а муж работает и оплачивает ее учебу. Вернуть часть оплаты сможет только обучающийся супруг сам за себя, причем в квитанциях на оплату должно указываться его имя.

На видео о Документы на возврат на обучение

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://xrite.com.ru/dokumenty-na-vozvrat-na-obuchenie.html

Вопрос права
Добавить комментарий